Prowadzę księgowość dla salonów kosmetycznych i fryzjerskich, stylistek paznokci oraz osób świadczących mobilne usługi beauty. Pomagam uporządkować dokumenty sprzedaży, koszty, VAT i ZUS. Współpracujemy online, niezależnie od tego, gdzie w Polsce prowadzisz firmę.
Obsługa online · cała Polska
Sprzedajesz zabiegi i kosmetyki? Rozdzielam te rodzaje sprzedaży w rozliczeniach. Ustalam z Tobą, jak przekazywać raporty z kasy, faktury za zakupy i informacje o płatnościach.
Rozliczam dokumenty za zabiegi, sprzedaż produktów i raporty z kasy fiskalnej.
Sprawdzam faktury za materiały, urządzenia, czynsz i szkolenia związane z Twoją pracą.
Prowadzę ryczałt lub KPiR, rozliczam ZUS i VAT zgodnie ze statusem Twojej firmy.
Do wyceny podaj opis usług, formę opodatkowania, status VAT i przybliżoną liczbę dokumentów kosztowych w miesiącu. Napisz też, czy zatrudniasz pracowników i masz transakcje zagraniczne. Jeśli dopiero zakładasz firmę i nie znasz wszystkich odpowiedzi, zaznacz to w wiadomości.
Przykłady współpracy
Salon z własną sprzedażą kosmetyków i fryzjer dojeżdżający do klientów przekazują różne dokumenty. Na tych dwóch przykładach pokazuję, o co pytam przed rozpoczęciem obsługi.
W jednym miejscu przyjmujesz klientki na zabiegi i sprzedajesz produkty do pielęgnacji.
Jak pomagam: Ustalamy, jak rozdzielić dokumenty za usługi i towary, raporty z kasy oraz zakupy materiałów. Sprawdzamy status VAT dla poszczególnych rodzajów sprzedaży.
Dojeżdżasz do klientów, przyjmujesz płatności na różne sposoby i kupujesz materiały do pracy.
Jak pomagam: Ustalam z Tobą, jak przekazywać dokumenty sprzedaży, zakupów i płatności. Sprawdzam obowiązki dotyczące kasy fiskalnej i wyjaśniam zasady rozliczania wybranej formy opodatkowania.
To przykładowe sytuacje. Zakres obsługi i sposób rozliczenia ustalamy na podstawie Twoich usług i dokumentów.
W salonie rozliczasz zabiegi, a czasem także sprzedaż kosmetyków. Poniżej wyjaśniam, na co zwrócić uwagę przy kasie fiskalnej, VAT i dokumentach za zakupy do salonu. Szczegółowe przykłady znajdziesz w podlinkowanych poradnikach.
PKD firmy a klasyfikacja usług PKWiU
PKD 2025: sprawdź w tabeli, jak zmieniły się kody dotyczące Twoich usług.
| Obszar działalności | Stary (2007) | Nowy (2025) | Zakres i uwagi |
|---|---|---|---|
| Usługi fryzjerskie | 96.02.Z | 96.21.Z | Mycie, strzyżenie, golenie bród. Wyłączenie: produkcja peruk. |
| Kosmetyka | 96.02.Z | 96.22.Z | Manicure, pedicure, makijaż, depilacja, zabiegi niemedyczne. |
| SPA / Sauny | 96.04.Z | 96.23.Z | Usługi spa, sauny, łaźnie parowe i salony masażu relaksacyjnego. Masaż leczniczy należy do 86.95.Z, a określone praktyki, np. shiatsu i masaż tajski, do 86.99.D. |
| Sprzedaż kosmetyków | 47.75.Z | 47.75.Z | Detaliczna sprzedaż kosmetyków i artykułów toaletowych (sklep w salonie). |
Tabela pokazuje przykłady, a nie automatyczny dobór kodów. Przy zmianie wpisu CEIDG sprawdź przejście na PKD 2025; dla dotychczasowych wpisów okres przejściowy co do zasady kończy się 31 grudnia 2026 r. Sprawdź zasady aktualizacji PKD.
PKD opisuje działalność wpisaną do CEIDG. PKWiU klasyfikuje konkretną usługę lub produkt i może mieć znaczenie przy ustalaniu stawki podatku. Sam kod PKD nie wystarczy. Informacja z GUS wyjaśnia klasyfikację, ale nie zastępuje interpretacji podatkowej ani wiążącej informacji stawkowej (WIS).
Jeśli opis Twoich usług nie pasuje jednoznacznie do klasyfikacji, możesz wystąpić o informację do Ośrodka Klasyfikacji i Nomenklatur Urzędu Statystycznego w Łodzi.
Przejdź do strony Ośrodka Klasyfikacji GUS →Nie każdy zabieg i produkt w salonie ma taką samą stawkę VAT. Stawka 8% dotyczy wybranych usług kosmetycznych i fryzjerskich, zgodnie z ich klasyfikacją. Przy wątpliwości co do stawki można wystąpić o wiążącą informację stawkową (WIS).
Sprzedaż kosmetyków, zabiegi estetyczne, masaże i usługi rekreacyjne trzeba sprawdzić oddzielnie. Jeśli korzystasz ze zwolnienia ze względu na wartość sprzedaży, limit w 2026 r. wynosi 240 tys. zł. Przy rozpoczęciu firmy w trakcie roku liczy się go proporcjonalnie. Nie każda czynność pozwala korzystać z tego zwolnienia.
Zwolnienie czy rejestracja do VAT — poradnik →Reklama Meta lub Google oraz zagraniczne systemy rezerwacji mogą oznaczać import usług. Decyduje rzeczywisty wystawca i treść faktury, a nie sama marka.
Przekaż mi fakturę od zagranicznego dostawcy, także gdy płacisz kartą lub opłata pobiera się automatycznie. Przy zakupie objętym art. 28b ustawy o VAT może być potrzebna rejestracja VAT-UE i rozliczenie polskiego podatku. Dotyczy to również firm zwolnionych z VAT w kraju. Czynny podatnik wykazuje taki zakup w JPK_V7; przy zwolnieniu służy do tego zwykle VAT-9M, a w określonych sytuacjach VAT-8. Prawo do odliczenia sprawdza się osobno.
Przed pierwszą fakturą dla zagranicznej firmy podaj kraj kontrahenta, jego dane podatkowe i opis usługi. To pozwala ustalić, w którym kraju rozlicza się VAT. Informacja podsumowująca VAT-UE dotyczy określonych transakcji unijnych — nie każdej sprzedaży za granicę.
VAT-UE i import usług — dokumenty i obowiązki →Przy sprzedaży osobom prywatnym usługi fryzjerskie, kosmetyczne i kosmetologiczne nie korzystają ze zwolnienia z kasy ze względu na limit obrotu — ewidencję co do zasady należy prowadzić od pierwszej sprzedaży. Wszystkie trzy rodzaje usług objęto również obowiązkiem stosowania kas ONLINE.
Więcej informacji o kasie fiskalnejUsługi beauty i sprzedaż produktów mogą podlegać różnym stawkom ryczałtu. Przy porównaniu uwzględnij także składkę zdrowotną, wydatki firmowe i możliwość korzystania z ulg. Sama nazwa zawodu lub kod PKD nie przesądza o stawce ryczałtu.
Podatek od przychodu
Co daje
Na co uważać
Podatek od dochodu
Co daje
Na co uważać
Podatek od dochodu
Co daje
Na co uważać
Znaczenie mają też usługi dla obecnego lub byłego pracodawcy i termin wyboru formy opodatkowania. Wyjaśniam zasady rozliczeń; indywidualną rekomendację najkorzystniejszej formy zlecasz doradcy podatkowemu. Dochody spoza firmy mogą wymagać osobnego zeznania.
Szczegółowe porównanie form opodatkowania →Przekazuj faktury za materiały do zabiegów, kosmetyki na sprzedaż, urządzenia i czynsz za salon. Przy szkoleniu dopisz, jak wykorzystujesz zdobytą wiedzę w swojej pracy. Zakupy prywatne oddzielaj od firmowych.
Na skali podatkowej i podatku liniowym wydatek może obniżyć dochód, jeśli jest związany z firmą, udokumentowany i nie jest wyłączony z kosztów przez przepisy. Na ryczałcie wydatki nie obniżają podatku od przychodu.
Towary handlowe, autoklawy, czynsz, środki czystości.
Szkolenia: np. kurs nowych technik strzyżenia związany z usługami salonu.
Wydatki osobiste: Fryzjer i makijaż właścicielki co do zasady mają charakter prywatny. Sam związek z branżą beauty nie przesądza o możliwości zaliczenia ich do kosztów.
Odzież: Zwykła odzież może mieć charakter osobisty; samo dodanie logo nie gwarantuje kosztu.
Nie każda firma ma prawo do wszystkich ulg. Zanim ustalę zgłoszenie do ZUS, zapytam Cię o wcześniejszą działalność, etat i pracę dla byłego pracodawcy. Poniżej pokazuję możliwe warianty składek społecznych. Składkę zdrowotną rozlicza się osobno.
Po spełnieniu warunków
Przez maksymalnie 6 pełnych miesięcy nie płacisz składek społecznych z działalności. Nie masz wtedy z tej działalności ubezpieczenia chorobowego ani wynikających z niego świadczeń. Co do zasady nadal płacisz składkę zdrowotną.
Po spełnieniu warunków
Przez 24 miesiące najniższa podstawa składek społecznych wynosi 30% minimalnego wynagrodzenia. Prawo do preferencji trzeba sprawdzić odrębnie.
Opcjonalnie, po ocenie
Od 2026 r. możesz korzystać z ulgi do 36 miesięcy w każdym okresie 60 miesięcy prowadzenia firmy. Wśród warunków są przychód za poprzedni pełny rok do 120 tys. zł i co najmniej 60 dni działalności w poprzednim roku. Przy krótszym okresie limit przychodu liczy się proporcjonalnie. Podstawa składek zależy od dochodu; trzeba też sprawdzić pozostałe warunki ulgi.
Gdy ulgi nie przysługują
Składki społeczne od standardowej podstawy. Ich kwota zależy od roku i zakresu ubezpieczeń; nie ma jednej stałej kwoty dla wszystkich firm.
Możesz przejść od razu na zasady ogólne lub nie spełniać warunków Małego ZUS Plus. Kolejność i termin zgłoszeń ustalamy dla konkretnej sytuacji.
Warunki ulg ZUS i przykłady na blogu →Źródła i szczegółowe zasady
Sprawdź informacje urzędowe: MF — podatki przy prowadzeniu firmy, zakres obowiązkowego KSeF oraz Mały ZUS Plus. Przykłady wymagają dopasowania do rzeczywistych usług i dokumentów Twojej firmy.
Kody porównasz z klasyfikacją PKD 2025 i kluczem przejścia GUS. Zasady zwolnień z kasy określa rozporządzenie o kasach rejestrujących z późniejszymi zmianami. Limit przejściowy KSeF wyjaśnia Ministerstwo Finansów.
W salonie rozdziel sprzedaż dla firm i dla osób prywatnych. Od rodzaju sprzedaży zależy, czy dokumentujesz ją w KSeF, na kasie fiskalnej lub w inny wymagany sposób.
Obowiązkowa wysyłka faktur do systemu rządowego. Faktury dla konsumentów są poza obowiązkowym KSeF; sposób przekazania dokumentu zależy od odbiorcy. Wymaga to dostosowania programu do fakturowania.
Usługi fryzjerskie, kosmetyczne i kosmetologiczne świadczone osobom prywatnym co do zasady wymagają ewidencji na kasie od pierwszej sprzedaży oraz stosowania kasy ONLINE. Kasa przesyła dane do Centralnego Repozytorium Kas, dlatego trzeba zapewnić połączenie umożliwiające transmisję danych.
Twoje rozliczenia prowadzę osobiście. Przed rozpoczęciem ustalamy, jak będziesz przekazywać dokumenty i jakie obowiązki obejmuje obsługa. Prowadzisz salon, wykonujesz zabiegi albo sprzedajesz kosmetyki? Pomogę Ci uporządkować dokumenty i ustalić, na co zwrócić uwagę przy kasie, VAT i rozliczaniu zakupów.
Tak. Obsługuję salony oraz osoby świadczące mobilne usługi kosmetyczne i fryzjerskie w całej Polsce. Dokumenty przekazujesz online.
Opisz zabiegi i sprzedaż produktów, podaj formę opodatkowania, status VAT, liczbę dokumentów oraz informację o kasie i zatrudnieniu.
Nie. Stawkę ustala się dla konkretnej usługi i jej klasyfikacji. Sprzedaż kosmetyków, zabiegi estetyczne i pozostałe usługi trzeba ocenić oddzielnie.
Tak. Ustalamy pierwszy miesiąc obsługi, a ja wskazuję, jakie dokumenty i dane odebrać z poprzedniego biura. Weryfikuję przekazane mi materiały i wprowadzam niezbędne dane do systemu, aby kontynuować księgowość salonu. Sprawdzanie historii rozliczeń i korekty wymagają osobnych ustaleń.
